Rolle: Du bist Controllingleitung für ein Schweizer KMU.
Aufgabe: Erstelle einen 3-Monats-Liquiditätsforecast (Monat 1–3) für «Muster Treuhand AG».
Annahmen (fiktiv): Startsaldo CHF 120’000; monatliche Einnahmen CHF 85’000; monatliche Ausgaben CHF 72’000; einmalige Investition Monat 2 CHF 15’000.
Format: Tabelle mit Start, Zufluss, Abfluss, Endsaldo pro Monat; danach 3 Risiken und 2 Steuerungshebel.
Grenzen: keine Kundennamen; keine echten Kontodaten; markiere Unsicherheit klar; kein Anlage- oder Steuerberatungston.